Что такое банковский аккредитив и как его использовать

За и против. Преимущества и ограничения аккредитивов

Для жителей Москвы и других городов привычным вариантом расчетов при купле недвижимости стали банковские ячейки. Вопрос, что лучше, аккредитив или ячейка, не имеет однозначного ответа. Эти инструменты несколько похожи резервированием средств, но на этом их сходство заканчивается.

Банковская ячейка – простой и надежный способ передачи наличных денег продавцу. Аккредитив же выступает инструментом безналичных расчетов. Рассмотрим его преимущества и ограничения.

Неоспоримым достоинством аккредитива является безопасность сделки. Банк резервирует деньги на специальном счете и ни одна из сторон не имеет доступа к ним до полного окончания сделки.

Полностью отсутствует риск разрыва сделки продавцом в момент подписания договора купли-продажи или покупателем после передачи объекта недвижимости. Если сделка не будет зарегистрирована, банк в безусловном порядке вернет сумму покупателю.

Продавцу и покупателю не стоит беспокоиться по поводу хранения и перевозки крупной суммы наличных. Получатель платежа получает полную гарантию перевода средств после выполнения всех условий, предоставления документов.

Деньги можно получить любым способом: перевести на карту, снять наличными, отправить переводом на счет в другом банке, в том числе за рубеж.

К недостаткам стоит отнести финансовые затраты: стоимость аккредитива может составить несколько десятков тысяч рублей. Как правило, банки взимают с покупателя плату за эту услугу от 0,1% от суммы перевода. Расходы может нести и продавец недвижимости, уплачивая комиссию за перевод безналичных средств в наличные.

Одной из причин невысокой востребованности аккредитивов является нежелание участников афишировать суммы сделки. Расчеты наличными сегодня позволяют избежать огласки, ведь деньги в банковской ячейке увидят только продавец и покупатель, тогда как информация об аккредитиве становится доступна банкирам и фискальным службам.

Рекомендуем посмотреть видео ниже:

Расчеты банковским аккредитивом идеальны для простых схем продажи имущества. Но при сложных сделках они не применимы

Поэтому, если вы покупаете жилье через обмен, обратите внимание на другие способы расчета

Кроме этого, клиентов останавливает и бюрократическая процедура: оформление договора аккредитива в банке может занять несколько дней. Это объясняется спецификой, ведь в договоре указываются все условия сделки, при которых должен состояться перевод денег.

Специалисты финансового рынка видят в этом подходе весомые плюсы для всех сторон: детальное оформление позволит предусмотреть любые нестандартные ситуации и полностью нивелирует риски продавца и покупателя.

Полезные советы

Рекомендую прислушаться к мнению экспертов и максимально консервативно подойти к оформлению сделок с недвижимостью. Несколько советов помогут совершить выгодную и безопасную операцию:

Совет 1- Получите в банке образец договора аккредитива и внимательно изучите его. Обязательными параметрами считаются предоставление свидетельства о государственной регистрации права на имущество, зарегистрированного договора купли-продажи. Прочие условия для перевода денег обсуждаются участниками и вносятся в текст договора;

Совет 2 – Согласованный договор аккредитива должны подписать обе стороны. При невозможности личного присутствия продавца или покупателя, подпись их представителя должен удостоверить нотариус;

Совет 3 – Обратите внимание на комиссию банка и сроки раскрытия аккредитива. Обычно банки проверяют представленные документы в течение пяти дней

После этого средства перечисляются продавцу, операция считается завершенной.

Некоторые банки взимают дополнительную комиссию за получение денег ранее определенного срока. Этот факт нужно учесть продавцу недвижимости (получателю платежа);

Совет 4 – Учтите, что банк проверяет только подлинность документов и их соответствие заявленному перечню. При этом не производится проверка фактического исполнения договора покупки недвижимости.

Преимущества

Для лица, которое выступает покупателем, применение аккредитива предоставляет несколько преимуществ, поскольку:

1. денежные средства переводятся продавцу лишь, когда товар будет доставлен покупателю. Для осуществления данной операции нужно подать в банковскую организацию установленный перечень документов, которые должны быть заполнены корректно и без ошибок;
2. при условии, что товар не был доставлен покупателю, то его денежные средства, отданные за товар, переводят обратно на его лицевой счет;
3. банковская организация предоставляет гарантию, что товар придет в должном количестве и соответствующего качества, поскольку продавец обязуется отправить банку документацию, которая является подтверждением качества товара и его количество;
4. снижается величина риска отрицательных позиций договоренности, касаемо налоговой составляющей. Банковская организация дает гарантию на правильное составление документов, которые сопровождают все этапы сделки. В случае неудачного сопровождения, банковская организация не сможет перевести денежные средства продавцу;
5. аккредитивные расчеты предоставляются банковской организацией на льготных условиях, если для этого есть необходимость. Данное мероприятие не дает возможности переводить крупные суммы денег из банка для реализации договоренностей.

Основные особенности

Аккредитив – сравнительно новая форма расчетов на российском рынке. Не все ею пользуются, что вызвано, зачастую, непониманием механизма подобных сделок. Объяснить его проще на примере поэтапной работы аккредитива:

1. Заключение договора между партнерами. В документе должны быть оговорены условия, при которых деньги будут переведены от одного лица к другому.
2. Одна из сторон сделки обращается в банковское учреждение и открывает счет. На нем резервируется сумма, прописанная в договоре. К примеру, если поставщику нужно заплатить 500 000 рублей, то вносимая на счет сумма будет аналогичной.
3. Поставщик также обращается в банк-исполнитель. В учреждение относятся ценные бумаги.
4. Банк-эмитент предоставляет банку-исполнителю сведения о том, что был открыт счет.
5. Банк-исполнитель сообщает поставщику информацию об открытии счета.
6. Поставщик выполняет все условия по договору, после чего предоставляет в банк-исполнитель документы, подтверждающие исполнение всех обязательств.
7. Предоставленные бумаги проверяются на предмет соответствия поставленным условиям.
8. Поставщик может получить средства по договору. Выдача их может проводиться любым из двух банков.

Вопрос: Как отразить в учете покупателя открытие покрытого (депонированного) аккредитива в целях оплаты приобретаемого товара и плату за открытие этого аккредитива?
Стоимость товара, установленная договором купли-продажи, составила 600 000 руб. (в том числе НДС 100 000 руб.). Иных затрат, связанных с приобретением товара, организация не несет. Аккредитив открыт за счет собственных средств организации на всю цену договора. Плата за открытие аккредитива (комиссия банка), безакцептно списываемая с расчетного счета организации в день открытия аккредитива, составила 1 000 руб. (НДС не предъявлен). Для целей налогообложения прибыли применяется метод начисления.Посмотреть ответ

В рамках одной сделки можно выделить четырех участников: отправитель средств, получатель (поставщик), а также два банковских учреждения: исполнитель и эмитент.

Достоинства и недостатки расчетов с помощью аккредитива

К преимуществам расчетов аккредитивами относятся:

гарантированность своевременных расчетов с плательщиком;
в случае если плательщик находится в затруднительном материальном положении на момент наступления даты оплаты, поставщик все равно получит требуемую сумму средств путем их депонирования на аккредитивном счете;
плательщик свободен от обязанности сохранять сумму денежных средств для будущей оплаты, и может пользоваться всем своим капиталом;
банковская структура заинтересована в подобной операции, поэтому сотрудники будут уделять особое внимание процедуре, следить за исполнением всех обязательств с обеих сторон;
если сделка, по каким-то причинам не состоится, плательщик сможет вернуть депонированные средства в свое распоряжение.

К недостаткам аккредитивных расчетов относятся:

• банк требует дополнительные бумаги, во-первых, для открытия аккредитивного счета, во-вторых, для перечисления средств поставщику;
• за открытие аккредитивного счета снимается комиссия банка;
• расход дополнительного времени на открытие счета.

Некоторые банки также устанавливают определенное ограничение на аккредитивные счета своих клиентов. Так, некоторые учреждения открывают аккредитивный счет конкретному клиенту только после того, как убедятся в его платежеспособности. Проверка подобной информации займет дополнительное время.

Аккредитив как договор залога

Другие теории утверждают, что вполне обоснованным способом закрепления является определения аккредитива в качестве договора залога для третьих сторон, поскольку в сделке участвуют различные субъекты: продавец, покупатель и банк. В силу того, что аккредитивы продиктованы нуждой покупателя, то причиной оформления такого документа является его освобождение от обязанности выплатить необходимые суммы непосредственно продавцу. Таким образом, по аналогии с залогом предлагается ввести договор аккредитива. То есть имеют место действия третьей стороны в пользу бенефициара, где покупатель принимает участие и действует в роли того, кто договаривается, а продавец является своего рода векселедателем.

Термин «бенефициар» не используется должным образом в схеме аккредитива, поскольку выгодоприобретателем в самом широком смысле является физическая особа или другое юридическое лицо, которое получает деньги или иные выгоды. Следует отметить, что банки не являются таковыми в отношении продавцов и покупателей, при этом первые не получают деньги «просто так». Следовательно, аккредитивы – это такие договоры, которые должны быть, скажем так, «замаскированы», чтобы скрыть рассмотрение или требование наличия общего интереса.

Виды аккредитивных счетов

Существует несколько видов банковских аккредитивов:

Вид	Описание
Отзывный / безотзывный	Банк может в любой момент аннулировать или изменить отзывный аккредитив по поручению плательщика, в этом случае деньги нельзя будет перечислить. Банк и плательщик могут не уведомлять об этом бенефициара. При проведении экспортно-импортных операций подобные аккредитивные счета в соответствии с правилами Международной торговой палаты применяться не могут. Безотзывные аккредитивы также можно отозвать, о чём банк должен уведомить получателя денег. Аккредитив отменится или изменится с момента, когда банк получит согласие на это бенефициара. Аккредитив будет считаться безотзывным по умолчанию, если в тексте договора не указывается, что он является отзывным. Обычно пользуются именно безотзывными аккредитивами, так как сама вероятность отзыва аккредитивного счёта минимизирует все плюсы этой формы расчёта: абсолютной гарантии оплаты поставки уже нет
Подтверждённый / неподтверждённый	Банк, выпустивший безотзывный аккредитив, может попросить другой банк его подтвердить. После чего платить получателю должен будет подтверждающий банк независимо от того, перечислил ему средства или нет банк-эмитент
Покрытый / непокрытый	При открытии покрытого (депонированного) аккредитива, банком-эмитентом сразу перечисляются деньги плательщика в исполняющий банк, который и будет платить бенефициару. Этим видом аккредитивных счетов пользуются при расчётах на территории РФ. Осуществляя экспортно-импортные расчёты, финансовые учреждения обычно используют непокрытые (гарантированные) аккредитивы. Исполняющим банком открывается в банке-эмитенте корреспондентский счёт, соответствующий сумме контракта, затем деньги списываются с него по мере выплат бенефициару
Кумулятивный / некумулятивный	Когда банк даёт разрешение плательщику перевести не потраченные по текущему аккредитиву деньги на счёт нового – это кумулятивный аккредитив, если не израсходованные деньги возвращаются обратно плательщику – некумулятивный. Когда фирма часто использует аккредитивы одного и того же банка, целесообразно работать с кумулятивным аккредитивом: не выводить остаток средств, а оплатить ими новую сделку
Переводной (трансферабельный)	С его помощью можно производить выплаты другому получателю, который не является контрагентом плательщика по определённой сделке. В такой ситуации плательщик подаёт заявление в банк, в котором указывает, кто вправе получать деньги. Плательщик может рассчитываться с контрагентами без перевода денег со счёта на счёт
Револьверный	Открывается, если сделка растягивается по времени. Например, две фирмы сотрудничают на постоянной основе. Не имеет смысла открывать новый аккредитив для каждой сделки, если можно пользоваться одним длительным — револьверным
Циркулярный	Плательщик может платить по своим счетам в пределах обозначенной суммы через банки, являющиеся агентами эмитента, к примеру, за границей
С красной оговоркой	Бенефициар может получить аванс до того, как представит все необходимые документы. Это название появилось из-за того, что в прошлом оговорка об авансе выделялась в тексте договора красным цветом
Резервный	Используется для торговли с государствами, где запрещаются банковские гарантии (к примеру, США). Однако, по сути, это вид аккредитива является гарантией, так как банк-эмитент берёт на себя обязательство рассчитаться с получателем согласно договору с плательщиком, даже если тот будет без денег

Видео по теме:

Акцепт счёта

Итак, что значит «счёт акцептован»? Акцептом называется ответ о принятии платежа получателем. В переводе с английского accept – «соглашаться», «принять».

Трактовка понятия «акцептованный счёт» зависит от ситуации, в общем случае это принятие условий письменного документа (в данном случае — по аккредитиву). По нормам РФ такое согласие должно быть полным (не частичным). А также безоговорочным.

Подведём итоги. Для понимания правильного применения данного финансового документа, нужно разбираться в его разновидностях, учитывать подводные камни и грамотно использовать его преимущества для процветания предприятия.

Документарный аккредитив:

• является обязательством, отдельным от коммерческой сделки, на которой он основывается;
• является инструментом, предоставляемым банками для облегчения международных торговых сделок;
• гарантирует всем участвующим сторонам, что банк-эмитент или подтверждающий банк (если таковой имеется) выполнять свои обязательства в случае соблюдения условий документарного аккредитива;
• гарантирует платеж при соблюдении условий документарного аккредитива;
• гарантирует платеж исключительно на основании документов и безотносительно к товарам или услугам, к которым могут относиться документы.

Расчеты документарными аккредитивами обычно осуществляются в соответствии со схемой, приведённой ниже.

Схема расчётов документарным аккредитивом

(1) Экспортёр и импортёр заключают между собой контракт, в котором указывают, что расчёты за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива, В контракте должен быть определён порядок платежа, т.е. чётко и полно сформулированы условия будущего аккредитива.

В контракте так же указывается банк, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и исполняющего банка, условия исполнения платежа, перечень документов, против которых будет осуществлён платёж, срок действия аккредитива, порядок уплаты банковской комиссии и др. Условия платежа, содержащиеся в контракте, должны содержаться в поручении импортёра банку об открытии аккредитива. После заключения контракта экспортёр подготавливает товар к отгрузке, о чём извещает импортёра.

(2) Получив извещение экспортёра, покупатель направляет своему банку заявление на открытие аккредитива, в котором указываются условия платежа, содержащиеся в контракте.

(3) После оформления открытия аккредитива банк-эмитент направляет аккредитив банку, обслуживающему экспортёра, — авизующему банку.

Авизующий банк, проверив подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортёра об открытии и условиях аккредитива. Экспортёр проверяет соответствие условий аккредитива платёжным условием заключенного контракта. В случае несоответствия экспортёр извещает авизующий банк о непринятии условий аккредитива и требовании их изменения.

(4,5) Если экспортёр принимает условия открытого в его пользу аккредитива, он отгружает товар в установленные контрактом сроки.

(6) Получив от транспортной организации транспортные документы о доставки груза в адрес экспортера.

(7) Экспортёр представляет их вместе с другими документами, предусмотренными условиями аккредитива, в свой банк. Банк проверяет, соответствуют ли представленные документы условиям аккредитива, полноту документов, правильность их составления и оформления, непротиворечивость содержащихся них реквизитов. Проверив документы, банк экспортёра отсылает их банку-эмитенту (8) для оплаты или акцепта. В сопроводительном письме указывается порядок зачисления выручки экспортёру.

Получив документы, банк-эмитент тщательно проверяет их, а затем переводит сумму платежа банку, обслуживающему экспортёра (3). На сумму платежа дебетуется счёт импортёра. Банк экспортёра зачисляет выручку на счёт экспортёра. Импортёр, получив от банка-эмитента коммерческие документы, вступает во владение товаром. За выпуск аккредитива банк-эмитент взимает комиссионный сбор (commissions). Обычно в документарных аккредитивах указывается лицо, оплачивающее комиссионный сбор: приказодатель или бенефициар.

Если такая информация отсутствует, то ответственность за банковские расходы несёт приказодатель, Срок действия документарного аккредитива — последняя дата, на которую бенефициар может представить в исполняющий банк документы по документарному аккредитиву. Все документарные аккредитивы должны указывать как место, так и срок своего истечения.

Особые виды кредитования

Лизинг — это кредит позволяющий профинансировать аренду движимого и недвижимого имущества. Лизинг, отличается от других кредитов, упрощенным оформлением и минимальным сбором финансовых документов, которые должен предоставить заемщик.

Кредитная Линия – это обязательства банка выдавать компании в течение оговоренного срока кредит, в определенном объеме, оформленного официально. Кредитная линия отличается от других кредитов тем, что компания может получить кредит не разово в какой-то определенный день, а тогда когда понадобится, а так же может его получать частями.

Факторинг — это тот же самый кредит, только в этом случае, банк погашает кредиторскую  задолженность компании-заемщика. И в этом случае, банк берет на себя ответственность за компенсацию недостаточных оборотных средств, чтобы ликвидировать временной разрыв между реализацией товаров или услуг. Основные требования по этому виду кредита это наличие  долгосрочных договоров с покупателями (не мене 3 месяцев).

Аккредитив — это финансовая операция, обратная противоположность  факторингу. В этом случае, банк погашает задолженность компании поставщика, при предоставлении поставщиком, подтверждающих документов о совершении сделки.

Овердрафт — дополнительная услуга к дебетовым картам или счету компании, которая предусматривает перерасход денежных средств, за счет кредитного лимита, одобренного банком. Одобренная сумма банком может составить до 100-200%.  Очень часто компании для своих сотрудников заказывают зарплатные карты с овердрафтом, с помощью которых рабочие до получения зарплаты могут воспользоваться кредитными средствами. Эта услуга хорошо стимулирует персонал, а компания от этого получает положительные эмоции своих сотрудников.

Из особых видов кредитования, нельзя выделить один какой-то вид кредита и сказать что он лучше всех, все зависит от ваших возможностей и потребностей. Только Вы знаете свой бизнес лучше всех, и только Вы можете оценить кредит по всем его достоинствам. Банки могут Вам навязывать свои кредитные продукты, исходя не из ваших потребностей, а из своих возможностей.

По данным с http://perfectcredit.ru/osobye-vidy-kreditovaniia

Виды аккредитивов и их характеристики

Избрав тип оферты, плательщик указывает его в поручении банку. Так документарный аккредитив представляет собой обязательство банковского учреждения о производстве платежа продавцу товара (бенефициару) при предоставлении надлежаще оформленной документации.

ЦБ РФ (Центральный банк) в «Положениях» перечисляет ряд видов аккредитивов, с которыми ознакомимся ниже.

Покрытый или депонированный

Открывающий банк перечисляет сумму исполняющей банковской организации за счёт клиента на полный срок аккредитива, что называется покрытием.

Аккредитив — страховка при взаимных расчётах.

Соглашение ограничено периодом действия оферты. К примеру, покрытый (депонированный) безотзывный аккредитив практически нельзя отменить.

Непокрытый или гарантированный

Открывающий банк передаёт право списания финансов с корреспондентского счёта исполняющей банковской организации, которая списывает эти средства в рамках суммы аккредитива, а также в определённом порядке.

Аккредитив покрытый и непокрытый работает по простой схеме, чем привлекателен для клиентов, но в сфере внешнеэкономической эти разновидности отсутствуют, так как они тождественны большинству аккредитивов.

Отзывный

Данный вид отменяется или изменяется инициирующим банком по письменной просьбе клиента. Получатель финансов при этом не обеспечен согласованиями и обязательствами.

Безотзывный

Отменяется лишь при согласии получателя, даваемого через исполняющий банк. Иначе перемена условий невозможна, в том числе частично.

Документарный аккредитив в международных расчётах применяется лишь по безотзывному типу.

Подтверждённый

Процесс должен быть подтверждён соглашением. Так безотзывный подтверждённый аккредитив практически не подлежит отмене. При этом покупатель просит у банка продавца подтвердить оферту.

Дополнительные виды

Имеются также подвиды или разновидности вышеописанных форм:

• С красной оговоркой. Банк, открывающий такую оферту, даёт полномочия исполняющему финансовому учреждению на выдачу аванса получателю, являющемуся поставщиком товара. Это происходит до его отгрузки или оказания услуги, а также предоставления документов по торговой сделке.
• Револьверный открывается на частичные платежи в рамках суммы по контракту. Такой аккредитив возобновляется автоматически при очередном расчёте за следующую партию товара. Это уместно, если поставки стабильны во времени и циклическая сумма контракта снижается.
• Переводный или трансферабельный. Продавец (бенефициар) может уполномочить банк-исполнитель перевести сумму полностью или частично другому лицу (бенефициару).
• С платежом по предъявлению. Выплаты производятся после подачи банку надлежаще оформленных документов, проверенных им по соблюдению всех условий.
• С отсроченным платежом. Выплаты осуществляются не в момент предоставления документов, а через некоторое, обусловленное соглашением, время. Покупатель получает отсрочку, а продавец — гарантию на будущее.
• Резервный — по типу «Stand-by». Обеспечивает гарантию по контрактным обязательствам. Это не расчётный, а обеспечивающий исполнение инструмент. Платёж осуществляется при предъявлении контрактных документов. Продавец (бенефициар) пользуется данным аккредитивом при нарушении обязательств, допущенных против него.

Получатель финансов вправе отказаться от пользования аккредитивом до истечения периода действия, что оговаривается заранее.

Примеры

Для простоты понимания во внутреннем использовании безотзывной покрытый аккредитив применяется при расчётах по ипотеке. Средства заёмщика по кредиту размещаются банком на счёт. Затем, после предоставления документов о переходе права собственности на жильё к заёмщику, финансы переводят продавцу.

Иногда сделки по тем или иным причинам оказываются под угрозой. Требуется минимизация рисков, одним из способов которой является факторинг — это обеспечение средствами под уступку денежного требования.

Непокрытый аккредитив, к которому применяется факторинг, действует на более мягких условиях.

Безотзывной неподтверждённый документарный аккредитив, открытый учреждением-эмитентом, приобщает банк-агент, авизирующий поручение. Он не несёт ответственности, лишь проверяет подлинность соглашения.

Документарный безотзывный аккредитив — твёрдое соглашение, существующее в нескольких видах. Это высокая степень уверенности в оплате, защита покупателя, минимальный риск.

Аккредитив Сбербанка для физических лиц

Далеко не все банки предоставляют возможность воспользоваться аккредитивом для физических лиц. Сбербанк является лидером по предоставлению услуг населению, через него осуществляется множество сделок, в том числе и касающихся покупки/продажи недвижимости. Именно в таких операциях чаще всего используют аккредитивную форму расчета.

Особенностью сделки по продаже недвижимости является то, что сделка считается состоявшейся, все будет зарегистрировано соответствующим образом. Продавец не хочет этого делать до получения средств.

Для покупателя же возникает риск того, что оплатив покупку недвижимости, он может столкнуться с тем, что продавец не завершит сделку путем регистрации и деньги будут потеряны. В таком случае вернуть их можно попробовать, да и то лишь через суд, что влечет за собой потерю времени, нервов и денег.Если все участники процесса согласны провести расчет с помощью аккредитива для покупки недвижимости, то покупатель обращается в Сбербанк и заполняет заявление на открытие аккредитива.

Далее он вносит средства, которые банк-эмитент перечисляет на специальный счет и выписывает покупателю аккредитив.

В то же время продавец должен открыть счет в банке, который будет являться исполняющим. После завершения всех процедур, продавец обязан предоставить комплект документов, который заранее оговорен в банк получателя.

Он проверяет их, если все соответствует условиям предоставления аккредитива, средства зачисляют получателю.

Взаиморасчет с использование аккредитива для физических лиц решает основной вопрос – гарантирует безопасность для обеих сторон. Но, тем не менее услугу не очень активно используют. Для этого есть несколько причин:

• дороговизна – довольно высокая комиссия, которую необходимо уплатить банкам, аренда ячейки обойдется значительно дешевле;
• прозрачность – сумма аккредитива обычно соответствует сумме сделки и облагается налогом, ее нельзя умышленно занизить или скрыть;
• расчет может быть использован лишь для расчетов между двумя субъектами, потому не применяется при альтернативных сделках;
• может возникнуть вопрос о происхождении денежных средств для покупки.

Тем не менее услуга становится все более популярной, несмотря на некоторые недостатки. Это объясняется повышением финансовой образованности граждан. Люди понимают, что за безопасность и комфорт нужно платить и все чаще не экономят на этом.

Покупка квартиры через аккредитив

По мнению экспертов, открытие аккредитива чаще всего используется в процессе оформления сделок с недвижимостью. Говоря о покупке кварты посредством аккредитива, мы подразумеваем приобретение квартиры на вторичном и первичном рынке недвижимости. Представьте ситуацию, когда вы приняли решение о покупке недостроенного жилья. Это частая практика, такое жильё может значительно уступать в цене, от чего пользуется стабильным спросом. Аккредитив станет вашим гарантом получения квартиры по мере окончания ремонтных работ, в это же время застройщик гарантированно получит обещанные покупателем средства.

Можно с уверенностью сказать, что банк станет посредником и будет следить за строгостью исполнения всех финансовых обязательств, поскольку берёт немалый процент от совершаемой сделки. Комиссия, взымаемая банком, составляет от 0,2% от всей стоимости будущего жилья.

Кроме того, для подключения услуги необходимо предоставить исчерпывающую информацию о сроках и виде аккредитива, а так же предоставить полный пакет обязательных документов.

Примите к сведению, что аккредитив
открывается исключительно в рублях.

Услугу можно применять не только в процессе полного расчета с продавцом, речь идёт и об ипотечном кредитовании. Здесь строго устанавливается время, которое составляет 120 дней на перечисление заветной суммы от покупателя на счет продавца.

Виды аккредитивов

Сегодня кредитно-финансовые организации реализуют сразу несколько типов аккредитивов. Тип аккредитива выбирается Продавцом и Покупателем заранее. Он должен быть зафиксирован как в основном договоре купли-продажи квартиры, так и в заявлении Покупателя о намерении открыть аккредитивный счет.

Безотзывной и отзывной аккредитив при покупке квартире

Большинство банков работают только с безотзывными аккредитивами. Такие аккредитивные счета нельзя просто взять и закрыть в одностороннем порядке, – такое право не предоставляется ни Продавцу, ни Покупателю. Принять решение о закрытии безотзывного аккредитивного счета должны оба участника вместе. Для этого в офисе банка составляется Заявление на отказ от использования аккредитива.

Отзывной аккредитив может быть аннулирован (закрыт) Покупателем в любой момент времени без согласия Продавца. Такие сделки не дают Продавцам практически никаких гарантий, и, следовательно, мало кого привлекают. Вот почему отзывные счета практически не встречаются в юридической практике, а банки редко ведут по ним работу.

Покрытый и непокрытый аккредитив при покупке квартиры

Понятия «покрытого» и «непокрытого» аккредитива неразрывно связаны с понятиями «банк-эмитент» и «исполняющий банк». Банк-эмитент – это учреждение, которое отвечает за открытие аккредитива по просьбе Покупателя (Плательщика, Приказодателя). Исполняющий банк – это учреждение, которое отвечает за проверку документации и перечисление денежных средств Продавцу (Получателю).

В России одно и то же учреждение может быть одновременно и банком-эмитентом, и исполняющим банком. Это происходит, если банк-эмитент решает самостоятельно исполнить расчет по аккредитиву и не передавать свои полномочия исполняющему банку.

Покрытый (депонированный) аккредитив предполагает, что банк-эмитент принимает деньги от Покупателя и переводит их исполняющему банку на время проведения сделки. Как только условия по договору купли-продажи оказываются выполнены, исполняющий банк переводит всю сумму на счет Продавца. Преимущество покрытого аккредитива заключается в том, что деньги заранее обособлены, выделены и уже переведены той организации, которая будет осуществлять их непосредственную передачу Получателю. Именно безотзывной покрытый аккредитив чаще всего используется при покупке квартиры.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив предполагает, что банк-эмитент не будет заранее переводить деньги в распоряжение исполняющего банка. Однако за исполняющим банком сохраняется право самостоятельно списывать всю сумму со счета банка-эмитента, если возникает такая необходимость.

Прочие виды аккредитивов

Другие аккредитивы встречаются в юридической практике намного реже, однако о них также следует знать.

Речь идет про:

1. Аккредитив с красной оговоркой. Предполагает, что Продавец сможет получить часть денежных средств еще до того момента, как предоставит необходимую для этого документацию. Зачисление денег производит исполняющий банк по просьбе банка-эмитента. Ключевые условия такого «авансового» перевода (размер суммы, дата перечисления и пр.) должны содержаться и в основном договоре купли-продажи квартиры и в заявлении о намерении открыть аккредитивный счет.
2. Кумулятивный аккредитив. Если после проведения купли-продажи на аккредитивном счете останутся неизрасходованные средства, то Покупатель (Приказодатель) сможет перенаправить их на другой аккредитивный счет. В случае с некумулятивным аккредитивом сделать так будет нельзя. Аккредитивный счет закроется, а банк-эмитент должен будет просто возвратить средства на счет Покупателя.