Отличие расчётного счёта от лицевого

Застрахованы ли средства на расчетном счете государством

Всем известно, что средства физических лиц страхуются Агентством по страхованию вкладов. В пределах 1,4 миллиона рублей. С точки зрения банка и закона расчетный счет — такая же бухгалтерская запись, как и все прочие. Поэтому если им пользуется индивидуальный предприниматель (то же физическое лицо, но занимающееся коммерческой деятельностью и получающее платежи), то средства на нем застрахованы в тех же размерах.

А вот если вы представляете ООО, акционерное общество или любую другую организацию — средства на ваших счетах будут заморожены. И получить вы сможете что-либо только в ходе конкурсного производства в ходе банкротства банка. Забегая вперед, можно сразу сказать — вряд ли что-то получите. Так что считайте, что денежные средства «при отключении света» в банке тоже стираются.

Лицевой счет

Под понятием лицевого счета понимается регистр учета, который ведется по определенному лицу или конкретной организации. В зависимости от типа и его функции в лицевом счете может отображаться информация различного рода.
Виды лицевого счета и назначения. Рассмотрим виды лицевого счета, а именно:

Лицевой счет работника (типовая форма). Данный регистр применяются в кадровом учете. Данный регистр содержит в себе данные о начислениях по заработной плате, премии, надбавок, пособий, материальной помощи и т.д. Для сотрудника лицевой счет является основополагающей документацией по учету заработной платы.
Банковский лицевой счет фиксирует все взаимосвязь банка.с клиентом. В учреждениях банка операции подразделяются по типам, поэтому на отдельного клиента по каждому типу операций банк открывает несколько лицевых счетов.
Лицевой счет налогоплательщика. Данный регистр также формируется на каждого налогоплательщику. Данный счет открывается на момент регистрации лица в налоговой инспекции в качестве налогоплательщика. Здесь ведется учет начислений и плат согласно с утвержденной бюджетной систематизацией, где каждому пункту засчитан уникальный код.
Лицевой счет акционеров. Здесь отображаются все данные о ценных бумагах, принадлежащие физическому или юридическому лицу.

Выбор банка

Где лучше открыть расчетный счет для ИП и ООО? При выборе банка для расчетно-кассового обслуживания владельцам бизнеса рекомендуется обратить первостепенное внимание на следующие параметры:

надежность финансовой организации, ее деловая репутация;
функциональные возможности и стоимость услуг;
наличие мобильного и интернет-банка;
доступные способы пополнения счета.

В таблице ниже представлены предложения РКО ведущих российских банков, отлично зарекомендовавших себя на рынке финансовых услуг.

Банк	Открытие	Ведение
Точка	Бесплатно	0 -2500 руб./мес.
Тинькофф	Бесплатно	490 — 4990 руб./мес.
Райффайзенбанк	Бесплатно	490 — 7500 руб./мес.
Модульбанк	Бесплатно	0 — 4900 руб./мес.
УБРиР	Бесплатно	0 — 7500 руб./мес.

Корреспондентский и расчетный счет: в чем разница?

При обращении в банк клиент должен знать, что такое расчетный счет и корреспондентский счет. Вопреки распространенному мнению, эти понятия имеют разное содержание. В чем разница?

Расчетный счет (р/с)

Открытие р/с позволяет клиенту учреждения проводить следующие операции:

Переводить деньги.
Получать платежи.
Оформлять займы.
Рассчитываться с сотрудниками по зарплате.
Производить выплаты по решению судов.
Осуществлять другие платежные операции.

Расчетный счет в банке

На финансовое лицо приходится один или несколько р/с. При этом основным может быть только один счет.
Применяется для проведения безналичных транзакций компанией.
Р/с имеет особую структуру (по цифрам):

1-3 — номер балансового аккаунта 1-го порядка.
4-5 — то же самое, но 2-го порядка.
6-8 — код используемой денежной единицы.
9 — контрольный символ.
10-13 — код филиала финансово-кредитной организации.
14-20 — номер лицевого аккаунта.

Получается, что расчетный счет в банке — вид услуги, подразумевающий открытие р/с небанковской структурой для проведения финансовых операций.

Корреспондентский счет (к/с)

Кто знаком с банковской практикой знает, что расчетный и корреспондентский счет — разные понятия. В отличие от р/с корсчет — услуга, подразумевающая:

Открытие аккаунта одной финансово-кредитной организацией в другом банковском учреждении.
Получение услуги с ограниченными возможностями. При этом к/с находится в непосредственной связи с р/с.

Характеристики:

Корреспондентских счетов в банке может быть несколько.
На корсчет зачисляются не только личные средства, но деньги, которые направляются на р/с других компаний (характерно для банков).
При перечислении денег на р/с компании желательно знать не только этот номер, но и корсчет банковского учреждения.
Прямой обмен между двумя корсчетами, принадлежащими одному субъекту, запрещен.
Администрирование к/с происходит посредством р/с.

Понятным языком расчетный счет в банке — номер офиса, а корсчет — номер здания, в котором он находится.

При оформлении платежных реквизитов прописывается:

Р/с компании.
Корсчет Центрального банка. При этом платежи могут направляться и через другие кредитные организации (не обязательно через ЦБ).

К/с имеет особую структуру (по цифрам):

1-3 — номер балансового аккаунта 1-го порядка.
4-5 — то же самое, но 2-го порядка.
6-8 — код используемой денежной единицы.
9 — контрольный символ.
10-17 — код аккаунта в банковском учреждении.
18-20 — БИК финансово-кредитной организации.

Корреспондентский счет в банке бывает 2-х видов:

Приходный. На него только поступают деньги от других клиентов, а пересылка с него осуществляется только на р/с хозяина.
Расходный. Сюда только поступают средства с р/с владельца. Пересылка с этого корсчета возможна в двух направлениях — на корсчет держателя или другим субъектам.

К/с различаются по начислению процентов:

Проценты не начисляются. При таком варианте снижается популярность к/с, а движение наличности становится более активным, что нежелательно.
Проценты начисляются по общим правилам. Появляется шанс использовать к/с для решения финансовых задач. Клиент оформляет кредит в учреждении и направляет средства на к/с. Во избежание цикличного оборота средств банки делают так, чтобы уровень к/с был выше уровня р/с.
По к/с начисляются повышенные ставки. Недостаток — усложнение банковской системы, из-за чего этот вариант применяется редко.

В чем разница счетов?

Расчетный и корреспондентский счет имеют ряд отличий:

Р/с открывается небанковскими структурами, а к/с — как правило, банками в других кредитных организациям.
В банке, где уже открыт р/с финансового лица, корсчетов этого субъекта быть не должно.
Кредит на к/с не выдается.
К/с — аккаунт банковского учреждения при работе с клиентами, а р/с — наоборот.

Как открыть счет: пошаговая инструкция

Эти шаги необходимо пройти, чтобы у вас появился заветный номер и другие реквизиты счета, а также прилагающиеся к нему права и обязанности. С нашей помощью вы справитесь с оформлением быстро и без лишних проблем:

1. Предоставить пакет документов в банк.

Перечень документов для открытия расчетного счета можно уточнить на официальном сайте выбранного кредитного учреждения:

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН), свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (нотариально заверенные копии);
копия паспорта лица, открывающего счет (ИП или его доверенного представителя), а также лиц, чьи подписи будут указаны в банковской карточке с образцами подписей или их нотариально заверенные копии;
информационное письмо из Росстата и коды деятельности (некоторые банки не требуют последний документ);
расписка, подтверждающаяся ваше фактическое место пребывания, если оно не совпадает с местом регистрации.

2. Заполнить документы в банке.

Уже на месте вам дадут бланки и образцы для заполнения: заявление на открытие счета, карточку для образцов подписей, договор банковского счета, договор на дистанционное обслуживание. В некоторых банках быстро завести расчетный счет можно, отправив документы и заявку на открытие счета онлайн. Как правило, банки декларируют открытие расчетного счета в один день, позиционируя его как срочное.

В некоторых банках быстро завести расчетный счет можно, отправив документы и заявку на открытие счета онлайн. Как правило, банки декларируют открытие расчетного счета в один день, позиционируя его как срочное.

3. Дождаться решения банка.

При открытии расчетного счета могут возникнуть некоторые проблемы. Банк вправе отказать в услуге, если документы не в порядке или какие-то из них отсутствуют. Как правило, это легко решается и отказ отзовут.

Дело обстоит серьезнее, если кредитное учреждение заподозрит вас в сомнительных намерениях. Такие причины отказа, к примеру, могут появиться из-за слишком популярного юридического адреса, который на языке специалистов называют местом массовой регистрации. Эксперты говорят, что тратить время на споры не имеет смысла, гораздо проще найти банк, где условия и требования к клиенту более адекватны.

4. Подписать договор и оплатить услугу.

Стоимость зависит от кредитного учреждения и региона. Как правило, она складывается из двух частей: расходов на открытие и обслуживание.

Вы должны уплатить разовую комиссию за открытие, копирование и заверение банком учредительных документов ИП и организации, карточек с образцами подписей и оттиском печати, а также за подключение к интернет-банку.

В стоимость обслуживания расчетного счета, как правило, входит ежемесячная комиссия за ведение счета, количества ваших платежных поручений в месяц, а также снятия-внесения наличных средств. Впрочем, в последнее время в банковской сфере наметилась существенная конкуренция в области корпоративного обслуживания, и это снижает стоимость услуг. Кредитные учреждения проводят акции, снижают тарифы и предлагают дешевый или даже бесплатный расчетный счет для ИП. Воспользоваться таким специальным предложением достаточно выгодно.

В среднем открытие расчетного счета в 2016 году стоило 1000-2000 рублей, ведение счета – 500-1000 рублей

Подключение интернет-банка – еще 1000 рублей, ежемесячное обслуживание – 1000 рублей.
Помимо тарифов на открытие и ведение счета стоит обратить внимание на стоимость одного платежного поручения. Отправка платежей через интернет-банк стоит от 20 до 250 рублей, на бумажном носителе – от 18 до 300 рублей

Как открыть расчетный счет ИП

Какие документы необходимо подготовить

Для открытия расчетного счета нужно предоставить пакет документов в выбранный банк. У каждого из них могут быть свои требования, которые можно уточнить на сайте банка или у менеджеров по телефону. Стандартный список обычно выглядит так:

Заявление на открытие расчетного счета.
Паспорт.
Выписка из ЕГРИП (форма Р6009).
Свидетельство о присвоении ИНН.
Документ о постановке на учет в Росстате — копию необходимо заверить у нотариуса.

Если ИП существует больше трех месяцев, банк может потребовать налоговую декларацию. Тем клиентам, которые впервые регистрируются как ИП, некоторые банки предлагают вместе с открытием счета и регистрацию — вам нужно будет собрать документы, передать их менеджеру банка, а он и зарегистрирует вас, и откроет счет.

Порядок действий при открытии расчетного счета

В 2021 году банки предлагают клиентам несколько алгоритмов открытия расчетного счета: личное посещение банка, частично удаленная подача документов, полностью дистанционная процедура подачи. Нюансы от банка к банку могут отличаться, мы распишем наиболее общие пункты для разных способов открытия.

Дистанционный способ открыть расчетный счет:

Выбрать банк и отправить заявку на открытие расчетного счета через форму на его сайте.
Заполнить предложенную банком форму, предоставив все необходимые сведения об ИП.
Дождаться, пока по заявке перезвонит менеджер банка. Он может проконсультировать по поводу тарифов и сориентировать по необходимым документам для открытия счета.
Собрать все документы и передать их в банк. Если это полностью удаленная подача, то от банка приедет курьер в заранее оговоренное время и заберет пакет документов.
Документы проверяются в течение 1—3 рабочих дней. Нередко реквизиты расчетного счета можно получить сразу после подачи документов.

Банки, которые практикуют удаленную подачу документов, часто предлагают услугу предварительного бронирования реквизитов. После оформления заявки клиент получает реквизиты расчетного счета и может начать им пользоваться.

При личном посещении банка алгоритма такой же, только все документы подаются напрямую в отделение банка, здесь же можно получить консультацию.

Договор с банком есть — что дальше?

После открытия расчетного счета ИП становятся доступны все сервисы банка, в частности те, которые напрямую связаны с работой по счету — например, интернет-банкинг. Для получения бизнес-карты, скорее всего, придется подать отдельную заявку на ее выпуск. Это же касается подключения эквайринга или других услуг. Получив расчетный счет, можно дистанционно открывать вклады по кредитным линиям.

Банк самостоятельно подает информацию об открытии ИП расчетного счета в ФРС и налоговую.

Для чего нужен расчетный счет ИП и ООО

Расчетный счет (РС) – это банковский счет, который открывают индивидуальные предприниматели и юридические лица. Нужен он для безналичных расчетов с контрагентами, подрядчиками и покупателями, выплат з/п и налогов.

ИП и юридические лица не обязаны открывать расчетный счет. Законодательство разрешает владельцам бизнеса наличный расчет. Но если вы планируете работать без РКО, нужно учитывать следующее:

Согласно инструкции Банка России №153-И, счета физлиц нельзя использовать для предпринимательства и частной практики.
Если на личный счет поступают крупные суммы, банк может запросить информацию об источнике средств и даже расторгнуть договор. В этом случае клиент попадает в черный список, и ему будет сложно открыть новый счет.
Клиенты часто отказываются переводить деньги на счета физлиц. Дело в том, что налоговая может отказать в учете денег, переведенных на личный счет, при расчете налога.
При использовании одного счета для личных средств и для доходов от бизнеса предприниматель не сможет объяснить налоговой, с какой части денег он фактически должен платить налог. В итоге платить придется даже за те средства, которые были, например, подарены родственниками.
Оплата наличными в рамках одного договора не должна превышать 100 000 рублей. Это проблема, если вы хотите оформить аренду и внести сумму за несколько месяцев. Можно договориться с арендодателем и заключить мелкие контракты. Но не каждый согласится на бумажную волокиту.

Чтобы контролировать важный пункт расходов бизнеса – затраты на маркетинг, попробуйте подключиться к Calltouch – системе сквозной аналитики, коллтрекинга и управления рекламой. Вы получите любые отчеты и сравнения периодов, сможете быстро делать выводы об эффективности маркетинга на основе полных данных.

Сквозная аналитика Calltouch

Анализируйте воронку продаж от показов до денег в кассе
Автоматический сбор данных, удобные отчеты и бесплатные интеграции

Узнать подробнее

Причины отказа в открытии счета

Их всего две:

Сложности с документами. Иногда владельцы бизнеса приносят в банк не те документы либо в них находят ошибку.

Плохая репутация владельца бизнеса. Негативный кредитный рейтинг, блокировка счета в другом банке, задолженности по налогам – все это портит репутацию предпринимателя.

Виджеты Calltouch помогут бизнесу не терять клиентов. Обратный звонок, сбор заявок в нерабочее время и возможность связаться через удобные посетителю мессенджеры или соцсети увеличат конверсию. А быстрая обработка обращений ускорит работу менеджеров и повысит уровень лояльности и доверия клиентов.

Виджеты Calltouch

Увеличьте конверсию сайта на 30%
Обратный звонок, промо-лендинги, формы захвата, мультикнопка, автопрозвон форм

Узнать подробнее

Чем расчетный счет отличается от корреспондентского

В повседневной жизни люди и организации рассчитываются между собой, как наличными деньгами, так и безналичным способом.

Безналичный способ расчета во всех случаях предполагает знание расчетных счетов двух субъектов: отправителя и получателя. Кроме них в платежных поручениях еще требуется указать и корреспондентские счета банковских организаций, обслуживающих отправителя и получателя.

Что такое счет расчетного типа?

Расчетные счета открываются предприятиями и организациями в различных банковских учреждениях. Они нужны для сдачи выручки и взаиморасчетов между субъектами хозяйствования. Ими пользуются для осуществления всех текущих расчетов.

Также субъекты хозяйствования выполняют с них все текущие платежи по своим объектам. Их используют при расчетах с налоговой инспекцией, при расчетах за поставки товаров. С них оплачивают коммунальные платежи. Также с них деньги идут на зарплату, отчисления в пенсионный фонд и прочие платежи.

Безналичный расчет незаменим в любой финансово-хозяйственной деятельности. Во многих случаях рассчитаться за наличные просто не получается. Так что, никакого бизнеса без расчетного счета просто нет! Можно сказать так, что счет расчетного типа открывается любым не банковским субъектом еще в процессе регистрации своей деятельности.

Что такое счет корреспондентского типа?

В данном случае один банк открывает счет для другого банка. Этим счетом банк пользуется для зачисления собственных средств и средств, зачисляемых на расчетные счета, открытые в нем.

Для осуществления безналичных платежей нужны данные обоих типов счетов. Плательщик должен знать не только текущий расчетный счет организации, куда им перечисляются деньги, но и корреспондентский счет того банка, где открыт счет данной организации.

В платежном поручении в обязательном порядке указывается и тот, и тот тип счета. Счета корреспондентского типа бывают трех видов:

Для различных коммерческих и финансовых операций банк в корреспонденте-банке открывает nostro счет.
Коммерческий банк для банка корреспондента открывает, так называемый, loro счет.
Банки-нерезиденты, обслуживающиеся в банках-резидентах данного государства, открывают vostro счет в них. Это, в принципе, loro счет, но только открытый для иностранного банка.

Чем отличается расчетный счет от корреспондентского?

Счет расчетного типа связан с получателем и отправителем денежной наличности в лице организаций, предприятий, индивидуальных предпринимателей. Корреспондентские же счета показывают взаимосвязь банков и служат для межбанковских операций. За счетами корреспондентского типа стоят сами банковские структуры.

По вопросу того, как зачисляются денежные средства на расчетный счет, все понятно. Зачисляет отправитель, ставя свою подпись на платежном поручении.

Снимает или дальше распоряжается ими по безналу получатель, уже предоставляя свои данные. А любые списания с корреспондентских счетов осуществляются только при согласии банка, открывшего этот счет в банке-корреспонденте. В некоторых случаях (предусмотренных законодательством) банк-корреспондент может списать все средства со счета без предъявления к нему акцепта.

Расчетными счетами управляют открывшие их лица. Управление же счетами корреспондентского типа может производиться тремя способами:

Банки-корреспонденты могут управлять счетами друг у друга на взаимовыгодных условиях. Могут также обратиться в другой банк или кредитную организацию (обычно более крупное подразделение банка или кредитной организации).
Открытие и обслуживание корреспондентского счета и управление им в Центробанке.
Создание клиринговых центров, посредством участия которых и осуществляется зачет взаимных требований.

Сет расчетного типа обычно начинается со следующих цифр «40702………». Счет корреспондентского плана в Центробанке будет начинаться с таких цифр «30101………». Корреспондентские счета чаще открывают в Центробанке, хотя они могут быть открыты и в других банковских учреждениях.

Расчетный счет также может называться текущим счетом или банковским счетом. У корреспондентского счета одно название – корреспондентский.

Несколько слов в заключение

Грамотный бухгалтер при оформлении любых документов всегда будет указывать оба счета в них. Номера расчетного и корреспондентского счетов всегда фигурируют в договоре между клиентом банка, открывшим в нем текущий расчетный счет, и банком. Так что, если встанет вопрос узнать номер банковского или расчетного счета нужно посмотреть этот договор.

С сайта: http://vchemraznica.ru/chem-raschetnyj-schet-otlichaetsya-ot-korrespondentskogo/

Как открыть счет получателя

Открывается расчетный или лицевой счет исключительно по желанию человека или организации. Обязанность иметь счета в российском законодательстве отсутствует. Но ИП и организациям без него обходиться бывает довольно сложно. Многие крупные компании отказываются производить оплату или принимать платежи наличными. Размер сделки в рамках одного договора при расчете наличными также ограничен 100 тыс. руб.

Простые граждане также редко смогут обходиться без личных счетов. Зарплату большинство работодателей предпочитает переводить по безналу и убедить выплачивать ее наличкой бывает сложно или вовсе невозможно. Но закон позволяет человеку самому выбирать способ получения заработанных денег.

Для открытия счета физическому лицу необходимо сделать следующие шаги:

Выбрать подходящий банк и продукт. Подобные услуги оказывают практически все российские банки.
Обратиться в кредитную организацию с паспортом. Иногда может понадобиться еще и СНИЛС.
Подписать договор на банковское обслуживание. Сотрудник офиса банка может сразу же оформить и банковскую карту при необходимости.

Обычно вся процедура занимает немного времени, но нужно внимательно знакомиться договором и тарифами. Банки могут взимать комиссию за обслуживание. Но можно найти и предложения, не требующие оплаты, например, счет получателя Сбербанка будет бесплатным для частных клиентов.

Юридическим лицам и ИП для открытия счета нужно:

Выбрать подходящее предложение от банка. Стоимость расчетно-кассового обслуживания компании может колебаться от 0 до 10-12 тыс. рублей и более в месяц. Но в каждый пакет входит разный набор услуг.
Подать заявку через сайт или отделение банка. К ней потребуется приложить пакет документов в соответствии с требованиями конкретной кредитной организации.
Дождаться подготовки документов и подписать их. Без бумажного договора банк предоставить свои услуги не сможет.

Номер счета необходим для безналичной оплаты

Иногда банк может отказать в заключение договора, даже если он не связан с кредитами. Это может произойти, например, из-за того, что клиент был замечен в обналичке незаконных доходов или осуществлении иной деятельности, запрещенной законом.

Чего делать не нужно?

Законодательство достаточно лояльно относится к открытию расчетного счета, оставляя этот вопрос на усмотрение самого индивидуального предпринимателя. Есть ряд позитивных моментов для тех, кто решился на этот шаг.

Ранее за непредоставление информации или нарушение 7-дневного срока можно было нарваться на штраф в размере 5 тысяч рублей от каждой структуры. Теперь сообщать об этом факте – это обязанность банка. Уведомлять не нужно и в случае закрытия счета, ликвидации ИП и прекращения деятельности.

Не нужно вести и отдельную отчетность по расчетному счету. Все данные и так доступны фискальному органу: налоговая проверяет в случае необходимости все платежи, историю денежных средств, переводы денег, поступления, прибыль и выручку в режиме реального времени.

Таким образом, вы знаете об открытии и использовании расчетного счета для индивидуального предпринимателя почти все. Изучить нюансы, не отраженные в нашем материале, можно только на практике

Важно понимать, что расчетный счет – это не только формальная строчка в перечне реквизитов, а удобный и многофункциональный инструмент управления финансами. Используя все его возможности, вы не только значительно упростите ведение бизнеса, но и заметно расширите круг своих перспектив и возможностей